1.背景调查
（1）交易对手审查：对重大金额的贸易业务是否对交易对手开展了背景调查或法律尽调，核查交易对手的工商注册信息（登记状态、注册资本、实缴资本、股权结构）；是否存在行政处罚、经营异常、严重违法失信记录；是否存在重大涉诉、被执行案件；核心管理人员与股东是否存在重大负面舆情，并形成专门的报告。
（2）业务模式评估：单笔重大金额物贸业务承接前是否对其商业合理性及风险进行研判，研判内容含：交易价格是否符合市场价；货物流转路径是否合理，是否存在“空转”、“走单”迹象；利润空间是否合理，并形成内部审议记录或会议纪要。
2.合同审核
（1）审核流程与意见采纳：合同是否经过业务部门、财务部门、法务部门的联合会审；法务部门是否对贸易合同的重大法律风险进行了书面提示；业务部门是否对审核意见逐条反馈，是否已按意见修改合同，是否对未采纳的意见进行了情况说明。
（2）核心条款明确性审查：
①标的与交付：货物规格、型号、技术标准是否唯一、明确。交货时间、地点（精确至仓库/码头具体点位）是否清晰。
②货权与风险：合同是否明确约定“货权转移”的时点与标志（如：买方签收送货单时；提单/仓单背书转让完成时）。是否约定货物毁损、灭失风险随货权一并转移。
③价款与支付：单价、总价、含税与否、币种是否无误。付款节点、比例、方式（如：承兑汇票/信用证）及对应的前提条件（如：凭验收合格单支付）是否清晰、无歧义。
④质量与验收：质量异议期限是多久？检验标准与方法是什么（如：抽检/全检/第三方）？不合格品的处理（如：退货、换货、折价）及费用承担是否明确？
⑤长期合同调价：履行期限超过*年的合同，是否设定了合理且明确的价格调整机制？
⑥担保措施：对于信用状况一般或重大金额的交易，是否约定了足额、有效的履约担保（如：保证金、银行保函、动产抵押、股权质押、第三方连带责任保证），并核实了担保文件的真实性与有效性。
⑦违约与终止：违约情形（如：延迟交货、质量不符、延迟付款）是否列举清晰？违约金计算方式（具体数额或比例）是否明确？合同解除权行使的条件和程序是否清楚。
⑧争议解决：是否明确约定诉讼（具体有管辖权的法院）或仲裁（具体的仲裁委员会），管辖地点是否对我方相对便利？
3.合同履约
（1）履约证据链管理：是否系统归档了履约过程中的形成的所有文件（包括：合同及全部附件、补充协议、订单、发货通知、物流运单、提货单、货物交接单、验收单、数量/质量检验报告、异议函、发票、付款审批单、银行回单、往来函件、会议纪要等）；上述文件在时间、货物、数量、金额等信息上是否可印证、连贯，能否形成完整的履约证据链；四流（合同流、现金流、票据流、货物流）是否一致？
（2）动态跟踪：合同履行期是否定期（每季度/半年度）或不定期关注交易对手的公开资信变化（如：被列为失信被执行人、发生重大诉讼）；业务人员是否实时跟踪货物交付、验收、付款等关键节点，并形成书面记录；发现对方付款不及时或供货延迟或质量不符等违约情形是否及时采取了催告、发函等措施主张权利，并保留相关送达凭证。
4.合同管理
（1）决策与审批程序：属于“三重一大”范围内的物贸合同，是否严格履行了决策程序，有无完整会议记录和纪要；不同金额、类型的合同对应不同的审批流程，线上或线下审批单签字是否齐全。
（2）标准化合同文本：是否建立并使用了物贸类标准合同文本，并定期更新优化；是否在业务中优先使用标准文本。
5.涉法涉诉
（1）业务真实性审查：是否存在“走单、走票、不走货”或“以贸易之名，行资金拆借之实”的情形（融资性贸易）；是否存在虚构交易、循环交易以虚增营收等不当目的的情形。
（2）纠纷处理情况：是否建立了合同纠纷台账；是否对已发生的诉讼案件进行了原因分析，并反馈至业务部门，形成改进闭环；因违规贸易或管理失职造成损失的，是否进行了责任追究。
