贸易业务中，中间商为了方便快捷，或受限于人力物力，经常采用“供应商直发下游”的贸易模式，即，交易结构为中间商B向上游A采购，卖给下游C；物流执行为A包运输，货物直接从A发往C。其背后的法律基础为“向第三人履行的合同”，具体规定在《民法典》第522条。在此模式下，B全程没有碰货，也没有经过B的仓库，在合规检查中是风险极高、极容易被认为是“空转、走单贸易”的情形。但这并不一定等于走单空转贸易，作为中间商B，如何做才能“自证清白”呢？
场景还原
交易模式：中间商B从上游A采购，卖给下游C。
物流模式：A有自己的运输队伍，将货物直接从A场地运到C场地。
中间商状态：没有自己的仓库和运输队，货不沾手。
由于没有仓库这个物理节点，无法通过“仓储单”来证明货权，所以，对货物的控制权只能体现在“指令下达”、“结果确认”及“运输信息对称”上。下文，笔者将论述怎么做，以证明我们具有对货物的控制权。
一、证明我们是“发令者”
1.下达指令（起点控制）
怎么做：在A发货前，向A发出正式书面《发货通知》，形式可采用邮件、盖章函件、传真等，但内容必须包含：①合同编号名称；②货物名称、规格型号、数量；③明确的收货人信息（C公司全称、收货地址、联系人、电话）；④发货/送达期限（要求在*年*月*日前发出/送达）。
为什么这么做：这份文件证明是我们在告诉A把货何时送到哪里，而非A一开始就知道送给谁，切断A和C的联系，避免A将货直接卖给C的嫌疑。
2.运输信息报备（过程控制）
怎么做：在《发货通知》或《合同》中约定/或单独沟通中，要求A在发车后1小时内，向我提供以下信息（车牌号、司机姓名及联系方式、预计到达时间、GPS定位信息及轨迹图（如有））
为什么这么做：证明我们作为货主对在途货物的监管。
二、证明我们是“收货确认方”
1.到货确认（终点控制）
怎么做，方式有二：
（1）制作一份《收货确认单》，在发货前交给A，要求A随车带给C，并要求C签收后盖章，将扫描件发送给我们；
（2）直接通过微信或邮件，将空白《收货确认单》发给C，要求C收到后填写并盖章回传。
内容必须包含：
①我们的公司名称、合同编号名称；
②货物名称、规格型号、数量；
③收货确认语句（我方已于*年*月*日收到上述货物，货物表面质量完好，数量无误/在合同中约定当场签收及视为货物通过外观验收）；
④C公司盖章或授权人签字。
为什么这么做：这份单据是我们完成对C交付的证据，证明我们实际履行了和C的合同，也证明了C认可我们是他的供货方。
2.信息流统一
怎么做：在交易开始前，与C建立沟通渠道，如微信群，每次发货前告知其货物发运情况，并要求其收货后及时直接反馈。
为什么这么做：强化我们作为“卖方”的身份，避免C把A当作交易对手。
三、风险承担：必须确保货物风险在我们身上真实停留
1.与A的合同条款示例
（1）“货物在A工厂装车发运后，毁损、灭失的风险即转移至买方。”
2.与C的合同条款示例
（2）“货物运抵C指定地点并经C签收后，毁损、灭失的风险转移至C。”
在此场景中，读者可能会提出以下疑问：
疑问一：有无方法让我既不承担由A到C运输过程中的货物风险，又不被认定为走单贸易？
法律确实留了一个口子——“路货买卖”，《民法典》第606条规定 出卖人出卖交由承运人运输的在途标的物，除当事人另有约定外，毁损、灭失的风险自合同成立时起由买受人承担。但我们必须可以证明“与C签订合同时，货物已经在路上”。首先，对于大宗物资贸易来说，基本不可能存在在途买卖。其次，在目前强监管环境下，不承担运输风险+不经手货物，几乎必然被重点检查。再次，如果不承担运输风险，那就必须加倍投入在证据链和风险对冲上。
疑问二：《发货通知》中要求A在发车后报备，但车队是A的，可能车队还是不听我的，怎么办？
1.制作并出具《随货同行单》（物权凭证），内容包含：
（1）货物名称、规格、数量；
（2）特别注明：“本批货物所有权归XX公司（我们的公司）所有。非凭XX公司加盖公章的书面通知，任何单位（包括发货人）无权变更收货人或扣留货物。司机签字即代表已知晓并承诺执行。”
作用：若供应商私下让司机改道，司机签字确认过的文件证明他知道货权是我们的。他把货拉走，就可能构成侵占。
2.与司机建立直接联系。
（1）发车前：要求A将司机拉入含我方人员在内的微信群。
（2）我们发指令：在群里@司机，发送正式的电子版《发货通知》。
（3）要求司机在群里回复“收到”。
3.引入第三方。
（1）委托当地的物流监管公司，派员在A的发货地现场监装，并随车押运到C处。
（2）要求A的车辆安装GPS定位锁或电子围栏，密码由我们控制。车辆偏离预定路线时会报警，甚至无法启动。
4.在与A的合同中明确司机行为的归属：卖方（A）及其雇员、司机在运输过程中的行为，均视为卖方的行为。如因卖方或其雇员、司机未按买方指令交付货物，导致货物毁损、灭失或延误，卖方应承担货物价值200%的违约赔偿责任，并赔偿买方因此对下游产生的全部损失。”
