离岸贸易与跨境税务筹划

时间：2天
老师：陈老师
服务方式：企业内训

第一部分离岸贸易
一、国际贸易离岸业务与海外离岸公司对比（香港新加坡）
1.国际贸易离岸业务利弊分析及操作时应注意的疑难
2.在欧洲设立的离岸公司的利弊分析及适合的企业与国际贸易业务
3.新加坡、香港离岸业务利弊分析及相关企业运营
4.国际贸易离岸港业务与相应国际贸易离岸业务运营
5.离岸贸易公司、离岸控股公司与离岸融资公司业务对进出口企业的不同影响
6.离岸公司运作路线图（经典案例分析）
7.全球离岸业务成本成本比较及业务优势对比
二、国际离岸金融业务与离岸结算
1.银行的离岸清算业务与企业操作离岸业务
2.离岸金融业务中的企业资金汇兑和投资
3.离岸业务中的金融、税务监管和监管规避
4.离岸金融业务操作规避国际贸易汇率波动风险
5.离岸金融账户与大宗贸易离岸保值业务
6.外汇保值业务与保值条款中的离岸操作手法（
三、国际贸易离岸操作与人民币跨境业务/人民币离岸港业务
1.人民币跨境清算与离岸操作
2.人民币跨境结算业务与进出口企业的国际结算
3.海外离岸公司与人民币跨境结算
4.人民币跨境结算中的离岸操作与海外离岸金融业务
5.人民币离岸港与香港新加坡离岸清算业务
6.人民币离岸港业务中的单证操作
四、离岸贸易的操作技巧
1.国际离岸业务操作中的合同关系人及如何隐身避险
2.有关离岸贸易的业务各方如何在合同中体现？
3.离岸业务三角两地船务操作及船务关联
4.离岸关务操作、关务手续和产地规则、产地证
5.离岸业务中的单证关系（单证关系与关联企业）
6.离岸业务单证制作和制单中应注意的问题
7.离岸结算业务操作实战（合理筹划赢利的位置）
8.离岸业务中的操作风险分析和风险规避
9.离岸公司业务操作中的几大致命问题和应对策略
10.离岸外包业务操作技巧与海关监管风险
11.国际离岸业务与国际贸易抄单、转单与买单操作
五、国际离岸贸易操作疑难处理暨国内外资金的进出调度
1.国内增值税的退税和税费抵扣
2.境内外外汇划帐、提现、调度与外汇管制
3.离岸公司的海外人民币帐户和集团内部结算
4.外贸公司如何通过离岸公司对国内工厂支付货款
5.海外客户的信用证或货款的受益人应如何选择？有何利弊？
6.国内公司操作和离岸公司操作各自的利弊？
7.如何根据业务需要选择国内公司操作或离岸操作
六、国际离岸业务与进出口企业涉外税收筹划
1.集团内部“转移价格”与外部“三角合作”策略
2.利润转移和高进低出、高出低走
3.离岸操作与国家的出口退税政策的关联
七、海关保税物流监管新趋势与相应的国际离岸操作技巧
1.保税物流与保税港
2.保税港区的优势与离岸税费筹划
3.保税港区企业运作与离岸操作策略
4.离岸公司注册地、离岸账户开设地域保税港业务执行地三者综合业务操作实战解析

第二部分离岸操作与跨境税务筹划
一、香港/新加坡税政解析
二、香港/新加坡税务体系
1、基本法税系
2、普通法/大陆法税系
3、税务管辖
1）属人管辖
2）属地管辖
4、所得税
1）在岸所得
2）离岸所得
3）跨境所得
4）所有者权益与运营所得
5、附加税
三、国际税务之CRS（共同申报准则）（案例分析）
1、美国的FATCA法案如何影响企业在港税务筹划
2、CRS及CRS如何影响在港税务筹划
3、金融账户涉税信息交互与国际税务稽查
四、跨境税务（陆港/香港/新加坡）与关联交易（案例分析）
1、所得税法有关涉外税收部分的解析
2、非居民所得的征收与非居民所得的国家税务管理
3、国家对非居民企业所得的征收机制和基本原则
4、企业应如何合理规避非居民所得
5、有关关联交易的价格预审机制和相应的企业应对策略
6、关联交易的判定原则和企业的关联交易规避机制
7、进出口企业如何有效解析关联交易达到合理避税
8、离岸操作与关联交易
五、CEPA协议陆港税务安排
六、中新自贸协定与中新税务安排
七、CEPA协定与香港税务安排
八、香港/新加坡双重税收协定
1、抵免协定
2、扰攘协定
3、互免协定
4、单方面跨境税务豁免
九、香港/新加坡国际避税与跨国税收筹划（案例分析）
1、国际避税的性质与功能
2、关联交易分析与规避企业运营中的关联交易
3、国际贸易关联交易分析
4、海外经营与国际避税筹划
5、如何应对国家与国际反避税措施
6、国际避税策略和技巧
7、案例分析国际避税的不同手段
8、国际避税与国内避税的结合运营
9、国际避税地与离岸操作介绍
10、进出口纳税筹划的思路
11、进口商品增值税的合理避税筹划
12、出口商品增值税的合理避税筹划
13、进出口商品所得税的合理筹划
14、进出口业务投资利得的合理筹划
15、国际完税价格界定与税务筹划
16、利用保税制度的税务筹划
17、反倾销税的税务筹划
18、商业资产转金融资产
19、国际资产信托与国际避税
20、涉外流动性收益与涉外资本性收益避税互动
21、双边税收协定与国际避税策略
22、离岸中心与转移定价的应对技巧
23、人民币离岸业务合理运用（新加坡和香港在国际税务筹划中的地位和优势）