当地时间2026年10月13日，美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）宣布与美国银行（Bank of America, N.A.）达成和解。该行同意支付USD 11,662,930，以解决475项涉嫌违反多个美国制裁项目的行为。相关问题包括付款经过受制裁银行、真实命中被错误排除、名单更新延误，以及受制裁对象相关账户处理失当。
根据OFAC执法说明，美国银行设置的筛查系统曾对部分交易发出警报，但人工审核、警报抑制规则和后续整改未能有效阻止受限交易。在调查阶段，该行提交材料不完整、回复不及时，也影响了OFAC对其合作情况的评价。
笔者认为，此类执法将进一步增加银行收紧制裁审查的动力。银行扩大筛查范围、加强疑似命中复核，并对放行要求更充分的依据，都会增加企业汇款面临的审核要求。在筛查误报仍大量存在的情况下，正常交易因疑似命中而受阻的风险需要受到更多重视。企业应将完整制裁筛查和身份核验提前到每笔汇款发起之前。
筛查失效后的执法问责
美国银行使用第三方提供的银行路由目录，为部分跨境付款自动确定中间行。2022年3月，该行已经发现目录中包含被OFAC制裁的银行，且部分付款仍会经过这些银行。OFAC记载，该行最终经由35家受制裁银行处理了403笔交易，金额合计USD 14,340,100。
这些付款有的发生在相关银行被列名后、筛查名单更新前；有的已经触发警报，被工作人员错误认定为误报后放行；还有的被系统中的“警报抑制规则”自动放行。这类规则会参考此前的人工处理结果，将基于相同条件出现的警报自动压制。此前判断错误，或者交易对象的制裁状态已经变化，都可能使旧的排除结论继续影响后续付款。
该行还曾将客户姓名和出生日期均与受制裁个人完全匹配的警报，归为低或中等优先级，导致审核延迟。三名受制裁个人因此继续使用银行或信用卡账户。名单更新也出现过缺口，包括第三方名单文件超过一个月未能反映新增列名，以及银行自身系统因技术问题延迟实施更新。
发现问题后的调查范围，同样影响案件处理。美国银行自2022年3月起已知部分付款涉及受制裁银行，最初只开展了一次范围较窄的历史交易回溯。直到OFAC在2025年1月通过行政传票要求其说明近期回溯情况，该行才识别出相关付款活动的完整范围。OFAC还指出，该行对多项问题提交的信息不完整、回复不及时，拖慢了调查及案件处理。
475项涉嫌违规行为中，413项未主动披露，62项已主动披露。OFAC将本案认定为非严重案件，最终和解金额与USD 11,662,930的基础民事罚款相同。OFAC没有因本案中的整改措施或调查合作给予基础罚款减免。其考虑的因素还包括该行规模和专业能力、相关行为对制裁政策目标的损害，以及此前已收到过针对实质相似行为的警告函。
银行审查趋严的传导
OFAC在执法说明中要求，金融机构应及时识别系统性问题、实施有效整改，并对筛查警报参数和规则进行适当监督、审计及测试。这些要求直接涉及哪些交易会触发警报、哪些警报可以排除，以及人工审核应依据什么材料放行。
对美国银行而言，本案带来了修正筛查规则、加强审核和完善调查机制的直接压力。其他参与跨境结算的金融机构，也需要据此检视自身是否存在类似缺陷。特别是对“过去曾认定为误报”的对象，自动沿用旧结论会面临更严格的审视。疑似命中的放行依据、复核程序和留存记录，预计将受到进一步关注。
随着筛查覆盖扩大、疑似命中处置趋于审慎，更多正常交易也可能进入人工核查。误报（false positive）是指系统产生疑似匹配，经身份核验后，交易对象实际并非相关列名对象。OFAC在2026年9月更新的FAQ 5中明确指出，筛查识别出的很多潜在匹配属于误报。名称近似、译名或拼写差异，以及共用地址等情况，都可能需要补充资料才能排除疑点。
本案还反映出人工审核能力对处置效率的影响。美国银行在更换筛查平台、对全部现有客户重新筛查时，曾因警报积压延迟识别一个与受制裁个人存在被冻结权益关系的企业账户。扩大筛查范围后，银行需要投入相应资源处理更多警报；如果审核资源、资料获取和部门协调未能同步跟进，交易等待时间就可能延长。
对正常经营的企业，审查趋严会具体体现为更多身份核验、交易背景说明及补件要求。企业名称与列名对象相似、收款人与合同相对方不同、付款信息缺少识别资料时，银行更有动力先暂缓处理，待疑点排除后再决定是否放行。误报产生后的复核，也可能因材料往返和内部审批延长付款时间。
因此，企业需要防范的风险包括正常汇款因误报而被拦截、延迟，甚至发生错误冻结。审查范围扩大和放行标准趋严，会增加企业证明交易主体身份及交易合规性的实际负担。如果等到资金进入支付流程后再收集登记文件、解释主体差异，企业就需要在付款已经受阻的情况下被动补充材料。
汇款前的完整制裁筛查
企业应将完整制裁筛查及疑似命中复核，作为每笔汇款发起前的固定环节。这一工作既要识别真实制裁风险，也要提前发现可能引起银行误报的身份及交易信息，形成能够支持后续解释的事实记录。
仅在OFAC网站输入一个公司名称、保存一张未命中的截图，无法完成上述工作。OFAC网站提供的是官方名单检索工具，其名称字段支持模糊匹配。根据FAQ 247，分数反映输入名称与名单名称的相似程度。检索结果还需要结合完整清单条目、主体身份和具体交易作进一步判断。
企业应先核实付款人、收款人及实际交易相对方的完整名称、曾用名、注册地、注册地址和登记号码，明确相关银行及第三方付款、代收代付等安排中的各方角色。对疑似命中，应将清单中的名称、别名、地址及其他识别信息，与企业掌握的登记文件和交易资料逐项比对，记录排除或确认匹配的依据。
股权关系也需要纳入审查。OFAC FAQ 91明确，部分被冻结主体未被单独列入SDN清单，包括符合OFAC“50%规则”的实体。企业需要按照相关所有权规则核查股权链条及合计持股情况。名称检索未命中，仍可能遗漏通过所有权关系受到冻结限制的公司。
筛查范围还应结合货物或服务内容、目的地、最终用途、币种及银行参与情况，确定需要核对的制裁制度。对于可识别的收款行和中间行，应在汇款前核查其状态；合同、发票、主体登记文件和付款指令中的名称及用途，应准确、完整且相互一致。
对存在名称近似、地址重合或复杂付款安排的交易，企业应提前准备主体身份、股权及交易背景材料。需要时，可以在发出付款指令前就相关疑点与经办银行沟通，使银行能够结合具体证据判断。已有筛查结论也应随名单、股权和付款安排变化更新，避免将此前的排除结果长期直接沿用。
完整筛查的实际作用，是在汇款前识别风险、排查误报并准备证明材料，使企业能够主动处理银行审查中的疑点，降低付款受阻及错误冻结的风险。筛查报告应载明核查对象、时间、使用资料、疑似命中及复核理由，便于财务、业务、合规人员和银行围绕同一组事实沟通。
款项已经受到限制时，应先向银行确认当前属于合规审查暂缓、拒绝处理，还是已按OFAC规则正式冻结。对于身份误认、录入错误等造成的错误冻结，OFAC FAQ 1196提供了纠正和解冻报告安排；企业应与实施冻结的银行沟通，提交足以排除误认的证明材料。确实存在被冻结财产权益的款项，则需要根据具体规则评估授权及许可证路径。
施沈畅律师可协助企业开展汇款前的制裁筛查、股权及付款路径分析，对疑似命中形成有依据的复核意见，并准备供银行审核的主体和交易材料。在银行审查进一步趋严的情况下，提前完成这些工作，可以帮助企业在资金汇出前处理疑点，减少正常交易因误报而受阻的风险。对于已经发生的付款拦截、错误冻结或监管问询，可进一步核实资金状态、组织内部调查和事实核验，协调银行沟通，并评估相应的更正、解冻或许可证申请程序。
