外贸风险控制：中国四航运公司被美财政部制裁
合规/违规的背后是利益的博弈——本案也充分地说明了这一点。很多违规遭受制裁的不是不知道违规交易所带来的风险或者凶险，但利益驱动下“先把钱赚了再说”往往压倒了一切，合规也就变成了可做可不做、或者成了聋子的耳朵摆设。所以我们做合规的不能仅仅看到白纸黑字的制度，而应当力透纸背，才能把握合规管理的关键。
简介
2020年12月8日，美国财政部外国资产控制办公室(OFAC)将六家与朝鲜煤炭运输有关的实体和四艘船只列入了制裁名单。其中的四个实体为四家中国公司及其拥有的四艘运输船只。该制裁措施封锁了这些公司在美国司法管辖范围内的任何资产，并可能使其海外交易复杂化，包括船舶运输货物的能力。根据官方新闻稿，本次制裁行动旨在压制向朝鲜运输和出口煤炭的行为，因此类行为违反了联合国安理会第2371号决议。本次事件证明了中国境内有实体持续性地进行了该决议所禁止的活动。根据联合国安理会第2371号决议，我国政府也必须执行该决议，包括对违反决议内容（包括采购朝鲜煤炭）的公司、个人和船只采取行动。
美国财政部长史蒂芬.T.梅努钦为本次制裁站台并指出：“朝鲜继续规避联合国对其煤炭出口的禁令，而煤炭出口是朝鲜为其大规模杀伤性武器计划提供资金的主要收入来源。朝鲜政权经常在包括煤炭在内的矿业中使用劳改营的强迫劳工，剥削本国人民来推进其非法武器计划。”
制裁依据
制裁上述六家被指定实体和四艘船只的依据为行政命令(E.O.s) 13687、13722和13810。这些行动也是本着2016年《朝鲜制裁和政策加强法案》(NKSPEA)的精神进行的（包括为在2020财政年度国防授权法案(NDAA)范围内的2019朝鲜核制裁和执行法案所修订的部分）。
涉案公司和船只
1. WEIHAI HUIJIANG TRADE LTD, ALWAYS SMOOTH LTD, 以及 GOOD SIBLINGS LTD
OFAC根据E.O. 13810制裁了在朝鲜经营运输业的中国公司—Weihai Huijiang Trade Ltd (Weihai)、Always Smooth Ltd (Always Smooth)和Good Sibling Ltd (Good Sibling)，后两家公司也在英国注册。OFAC还确认了船只亚洲大桥号(Asia Bridge IMO: 9010022)为被冻结财产，Weihai和Good Sibling皆对该船拥有权益。另外，Weihai和Always Smooth拥有权益的船只幸运星号(Lucky Star IMO: 9015278)也在被冻结财产的行列之中。亚洲大桥号(Asia Bridge IMO: 9010022)之前的名称为亚洲大桥2号。另一个被OFAC冻结的名叫亚洲大桥1号的船只（Asia Bridge 1 IMO: 8916580)之后改变了其名称，现在也被称为亚洲大桥号。
亚洲大桥号在为Weihai和Good Sibling所拥有和控制下，在出发前于朝鲜一港口装载了煤炭以及进行了维修。同样的，幸运星号在为Weihai和Always Smooth所拥有和控制下，在一朝鲜港口装载了煤炭然后驶向越南。
2. SILVER BRIDGE SHIPPING CO-HKG
OFAC根据E.O. 13810将在朝鲜从事运输业务的，且总部位于香港的Silver Bridge Shipping Co-HKG (Silver Bridge)列入了制裁名单。OFAC还进一步确认了“静桥”号(Calm Bridge)船只为被冻结的资产，而且Silver Bridge对该船只有权益。在其为Silver Bridge Shipping Co-HKG所有和控制下，静桥号(IMO: 8318867)在朝鲜元山港装载煤炭之后离开朝鲜港口。
3. KOREA DAIZIN TRADING CORPORATION
根据E.O.13687和E.O. 13722，OFAC认定在朝鲜和越南经营的朝鲜大津贸易公司(Dazin Trading)为朝鲜劳动党(WPK)的代理、机构或控制的实体；而且其所经营的朝鲜煤炭业务所产生的收益可能已经使得朝鲜或朝鲜劳动党获益了。早在2016年年中，Daizin Trading就开始从朝鲜出口煤炭。在至少一场合中，Daizin Trading声称这些煤是俄罗斯产的，混淆了它的朝鲜产区。据估计，大津贸易公司的出口活动已经向越南运送了数千吨煤炭和铁矿石。
4. THINH CUONG CO LTD
最后，OFAC根据E.O. 13810认定位于越南的Thinh Cuong有限公司(Thinh Cuong)在朝鲜经营运输业。OFAC还冻结了其拥有权益的Star 18号船。当悬挂越南国旗的Star 18号船(IMO: 9020015)还在Thinh Cuong所有和控制下时，其从朝鲜Songnim港口装载了煤炭后驶往了越南港口。
被认定须冻结的财产
作为本次制裁决定的一部分，静桥号(IMO: 8318867)、亚洲大桥号(IMO: 9010022)、幸运星号(IMO: 9015278)、星号18 (IMO: 9020015)已被确认为须冻结的财产。这四艘船都直接从朝鲜港口装载煤炭，然后将货物运往整个地区。对于其中大多的船只来说，这种活动可以追溯到几年前。
制裁后果
对于上述实体和财产而言，本次制裁行动将会造成其在直接或间接拥有的50%以上的实体在美国的财产被冻结、封锁并需要汇报给OFAC，且不论是单有、共有或者是由他人代持。除非得到OFAC的专有许可或者通用许可，美国个体、在美国境内或者过境的个体都不得从事任何涉及被禁财产的交易。
此外，与本次被指定的个体进行某些交易的个体自己可能也会有被制裁的风险。而且，任何外国金融机构在知情的情况下为相关重大交易提供便利，或为在本次制裁下被指定的任何个体提供重要的金融服务，都可能受到美国的二级制裁。
2020年5月14日，OFAC、美国国务院和美国海岸警卫队发布了一项全球建议，提醒航海业以及那些活跃在能源和金属领域的行业，注意欺骗性的以逃避制裁的航运行为，重点关注伊朗、朝鲜和叙利亚。
