国际贸易中的诈骗与骗税案件防范
《国际贸易中的诈骗与骗税案件防范》
公安经侦方向
课程背景
随着全球化和国际贸易的发展，跨国诈骗和骗税案件的复杂性与隐蔽性也在增加，尤其是在涉及出口退税、假冒交易、虚假发票等方面。公安经侦大队作为防范打击此类犯罪的主力军，必须具备对国际贸易流程、相关法律法规的深入理解，并能够识别和应对各种跨境诈骗与骗税手段。通过本次培训，帮助公安人员提高识别国际贸易诈骗和骗税案件的能力，从而更有效地打击此类犯罪活动。
课程目标
1.增强法律法规意识：帮助公安人员深入理解与国际贸易相关的法律法规，特别是出口骗税与诈骗案件中的相关规定。
2.识别骗税与诈骗的常见手段：通过案例分析，帮助学员识别出口骗税、虚假报关、虚开发票等诈骗手段。
3.提升侦查技巧与方法：为公安人员提供实际侦查技巧，帮助他们更好地处理涉及国际贸易的骗税与诈骗案件。
4.跨国合作与执法协调：了解国际合作框架，如何与其他国家的执法部门协作打击跨境诈骗与骗税活动。
课程对象
公安经侦大队相关人员（尤其是从事经济犯罪、税务犯罪侦查的警员）
负责国际贸易、出口退税、跨境案件处理的执法人员
法律和税务领域的相关部门人员
授课方式
案例分析：通过分析实际的骗税与诈骗案件，帮助学员了解如何在实际工作中识别和应对这些问题。
互动与讨论：通过现场互动和小组讨论，学员分享侦查经验，分析典型案例。
实操演练：结合具体案例，进行模拟操作，帮助学员理解侦查过程中的关键环节。
预计成果
1.法律合规意识提升：学员将深入理解国际贸易中的法律框架、出口退税法规及其在打击骗税和诈骗中的作用。
2.识别诈骗与骗税的能力增强：通过案例分析，学员能够识别国际贸易中的诈骗手段，理解其操作流程与规律。
3.侦查技能与跨境合作能力提升：学员将掌握如何通过大数据、资金追踪等手段侦查跨境贸易诈骗，学会如何与国际执法机构合作进行案件追踪与打击。
4.实践操作能力提升：通过互动环节和案例分析，学员能够学会在实际工作中如何有效识别和应对诈骗与骗税案件。
培训时长与安排
一天课程：共6小时，全面覆盖诈骗与骗税的识别与防范技巧。
半天课程：共3小时，精简核心内容，侧重案件分析与侦查技巧。
课程大纲
第一部分：国际贸易中的法律框架与税务规定
1.国际贸易中的基本法律与合规要求
o了解国际贸易中的主要法律框架：贸易法、国际条约、海关法、进出口政策等
o出口退税政策与合规要求：合法出口退税与非法骗税的界定
2.中国的出口骗税法规
o出口退税的法律背景与政策
o违法出口退税的犯罪行为与处罚
o税务部门如何检查与监管出口退税，如何识别异常交易
o案例分析：近年来国内出现的典型出口骗税案件，重点剖析其操作手法与监管漏洞
第二部分：常见的国际贸易诈骗手段与识别方法
1.虚假贸易与假出口
o了解如何通过虚假交易、虚开发票、空壳公司等手段进行诈骗
o识别和防范跨境虚假交易，分析犯罪团伙如何利用国际市场进行洗钱与骗税
o案例分析：典型的假出口案例分析，探讨骗税的操作流程及犯罪链条
2.常见的贸易诈骗类型
o“空箱操作”：将商品名义上的运输与出口退税申报，实则并未进行实质交易
o伪造、虚开发票：如何通过伪造报关单据、发票等文件，进行骗税与诈骗
o利用假出口合同骗取国家退税：在国际贸易合同中伪造虚假信息获取非法退税
o跨国“走私”与进出口违规行为：了解如何通过非法渠道进出口商品并逃避关税
o案例分析：通过典型的跨境贸易诈骗案例，分析诈骗手法和漏洞
3.诈骗案件中的关键信息识别
o如何在关税、报关单、付款方式中发现可疑的异常迹象
o识别出口企业、发票、交易文件中的虚假或异常数据
第三部分：反诈骗与骗税侦查技巧
1.侦查中的常见难点与解决方案
o如何追踪跨国虚假交易和洗钱行为，涉及的国际执法工具和合作机制
o利用大数据、区块链等技术对贸易背景的可疑数据进行追踪与分析
2.如何追溯虚假交易链条
o通过出口公司、银行转账、货运公司等环节，追溯诈骗行为的来源
o调查跨境资金流与商品流的匹配，防止资金洗钱和贸易诈骗
o案例分析：通过典型的跨国骗税案件，讲解侦查过程中如何追踪资金流与商品流
3.与其他国家执法机关的合作与信息共享
o了解国际刑警、海关、金融监管部门等在反诈骗与骗税中的作用
o如何通过国际合作追踪和打击跨境犯罪
o案例分析：成功打击跨国贸易诈骗案件的执法合作模式
第四部分：打击跨境贸易诈骗的战略与案例分析
1.打击跨境贸易诈骗的法律与执法策略
o如何在法律框架内与国际合作伙伴合作打击跨境诈骗
o打击贸易诈骗中的金融犯罪与洗钱手段
2.跨境诈骗案件成功案例
o典型的跨境诈骗案件打击与破案过程，展示侦查中使用的策略与工具
o案例分析：结合某成功案例，讲解侦查中如何通过跨国执法合作解决诈骗问题
总结与问答（0.5小时）
总结今天培训的核心内容与实战经验
学员提问与讨论：围绕具体案例与问题展开互动讨论
安老师
