国际贸易风险识别与涉税、出口管制应对专题会议

第一部分：国际贸易流程、风险识别与信用证审单（主讲专家：刘希洪老师）

一、国际贸易风险分析识别及流程管控
1.国际贸易术语（INCOTERMS2020）隐藏风险分析；
2.国际贸易流程分析、管控技巧；
3.FOB和CIF术语的误区及风险识别；
4.FOB变形条款及隐藏风险；
5.进出口环节相关费用及风险分析；
6.涉及术语的相关物流及仓储费用分析；
7.不同贸易方式（FOB、CFR、CIF）的仓储、运输、保险、交付风险识别；
8.买方、卖方成本控制与责、权、利；
9.进出口海运、空运、铁路运输特点；
10.进出口物流空运、海运、铁路费用分析。
11.国际贸易合规管理思路和风险控制
案例分析：贸易术语隐藏风险分析、识别及国际贸易风险管控。

二、国际结算中风险流程分析及风险应对
1.国际结算中信用证的主要类型；
2.国际结算中风险防范措施；
3.银行对信用证审单流程；
4.进出口操作中信用证审单技巧；
5.跟单托收与信用证方式比较、议付与付款；
6.跟单L/C审核要点、注意事项、修改流程
7.信用证欺诈例外与国际信用证法律禁付令；
8.信用证审单与UCP600操作实战；
9.信用证对交货义务和支付问题的规范；
10.信用证电子交单业务的操作实战；
11.UCP600交单中的风险点分析。

案例分析：国际结算、信用证审单流程，不可撤销/可撤销的“陷井” 。 

第二部分：海关涉税监管、价格申报规范、出口管制政策及法律风险合规建议（主讲专家：李鹏老师、于惠老师）

一、涉税海关法律事务具体范围
1.海关监管职能范围
2.税收结构、涉税因素内容（归类、价格、原产地）
3.主要法律风险类别
4.各类海关案件的特点与风险识别（查验、稽查、行政处罚、刑事案件）

二、价格申报规范及法律风险
1.海关审价管理
1)进口货物成交价格的构成
2)进口货物成交价格中的常见调整因素
3)海关审价的常用方法解析
4)转让定价与海关审价综合案例——可比非受控价格法下的海关穿行测试

2.海关对非贸付汇的稽查重点——特许权使用费
1)海关特许权使用费的范围
2)特许权使用费与进口货物有关的认定与判断标准
3)海关应税特许权使用费的分摊计算办法
4)海关总署2019年58号公告对于特许权使用费正确申报补税的重要指导作用
5)海关特许权使用费补税计算分摊案例练习

3.非贸付汇中外汇合规管理
1)国际收支申报交易编码的填报规则
2)非贸付汇的海关风险与案例——如何正确支付境外修理费、如何正确支付船舶滞期费

三、原产地申报法律风险
1.原产地对企业的影响
2.典型案例分析

四、中国企业面临的海外出口管制形势和挑战
1.美国出口管制和经济制裁的立法体系简介
1)美国出口管制和经济制裁的制度核心对比
2)美国出口管制和经济制裁的主管部门
2.美国出口管制条例与企业案例
1)出口管制条例简介
2)出口管制范围、管制物项
3)出口管制政策与对象清单
4)美国原产价值成分比例适用与计算
5)直接产品规则
6)最终用户和用途限制规则
7)违规后果与处罚案例分享
8)合规风险与企业应对案例分享
9)近期管控焦点及热点信息分享

3.美国经济制裁体系介绍
1)美国主要经济制裁法律简介
2)美国经济制裁类型与制裁措施
3)美国经济制裁的效力层级
4)美国主要经济制裁项目、制裁名单
 - 主要制裁法案与行政命令、指令
- SDN清单与50%规则
 - SSI清单与50%规则
 - 制裁清单“穿透效果”案例分享
5)违规后果与法律责任
6)OFAC合规框架承诺与企业合规案例分享
7)其他美国对华禁止及限制措施分享
4.欧盟出口管制体系介绍
1)欧盟出口管制制度的历史渊源与当前架构
2)欧盟出口管制范围、管制物项及行为
3)欧盟出口管制清单与全面管制原则
4)欧盟出口许可证件类型与申请
5)欧盟域外管辖权效力情况

五、中国政府实施的出口管制与制裁体系简述
1.中国出口管制体系介绍
1)中国出口管制法律体系简介
2)中国出口管制范围、管制项目及管制措施
3)中国出口管制司法实践及合规动态分享
 -出口管制合规体系评价建设与预测
-限制出口技术范围征求意见
2.中国制裁体系介绍
1)中国制裁体系与主管部门简介
2)中国制裁案例动态
  - 中国已制裁企业与个人案例分析
  - 第三国"长臂管辖"域外法权与中国《反外国制裁法》的碰撞与合规应对